勞保年金怎領最划算？「65歲」拿最多 提早或延後領反吃虧
即時中心／綜合報導
很多人都知道月領的勞保老年年金可「提前領」或「延後領」，且領到的錢會「加%」或「減%」，那麼想靠勞保年金養老的人，到底該怎麼請領才划算？據財經作家雨果分析，月月領只要超過6年11個月就比一次領還多，但提早或延後領都較吃虧，反而65歲領最多。
「勞保老年年金」法定請領年齡自107年起逐步調高到65歲，提前請領「勞保減給老年年金給付」，每提前1年會減給4%，最多提前5年減給20%，勞工保險老年給付（又稱勞保年金）屬社會保險之一，在職勞工只要依規定繳交保險費，離職退保且符合請領條件時，便可提出申請。
依規定，投保年資未滿15年者只能選擇一次提領，投保年資滿15年或併計國民年金保險年資有滿15年者，可選擇一次請領或月領年金。
勞保年金的請領金額有2種計算方式：
1、平均月投保薪資×年資×0.775%+新臺幣3000元
2、平均月投保薪資×年資×1.55%
上列2種方式擇優發給，平均月投保薪資以「加保期間最高60個月之平均月投保薪資」計算。
舉例而言，若一名勞工從30歲投保勞保直到65歲退休申請老年年金給付時，其年資為35年，假設其加保期間最高60個月之平均月投保薪資為45800元，2種算法如下：
1、45800元×35年×0.775%+新臺幣3000元=月領15423元
2、45800元×35年×1.55%=月領24847元
所以將以第2種算法擇優發給，而若投保薪資不到26400，且保險年資只符合最低標準15年者，會以第1種算法較有利。
但若要一次請領者，以「退保當月起前3年平均月投保薪資」來算，金額為平均月投保薪資×給付月數，給付月數以保險年資來算，保險年資每滿1年可發1個月勞退金，年資超過15年，每滿1年可發2個月勞退金，以45個月為限。
若以同樣條件為例，65歲申請一次請領老年給付時，其年資為35年，超過15年的部分可發2個月勞退金，其給付月數則為15+40 =55個月，但規定60歲前最高以45個月為限，60歲後只能計算5年，所以共只能用最高50個月計算，若最後3年平均投保薪資為45800元，其一次請領老年給付會有45800x50=229萬元。
因此，若比較總領金額，月領的人只要領超過6年11個月，也就是65歲退休後能活超過71歲，總領金額就可超過一次領，老年年金還有可提前與延後請領的規定，每提前1年請領，給付金額會減少4%，每延後1年請領，給付金額會增給4%，最多均以5年為限，等於最多會減給或增給20%。
以65歲退休為標準，分別比較60歲（年資少5年，又提早5年請領）與70歲（60歲後年資最多只記5年，年資一樣35年，但延後5年請領）開始請領的差別來看，60歲提早領與65歲開始領差不多，但延後領還是比較吃虧，即使能活到95歲，65歲提領還是最划算，不過若退休後餘命較短，則以60歲開始提領較划算，因為能多領5年。
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